税务合规是每个企业都必须重视的事情。很多企业平时不注意税务合规，等到被税务机关预警或稽查时才发现问题，这时候处理起来就比较被动了。今天胜泰财税管家给大家整理了一份企业税务合规自查清单，建议每个企业老板和财务都对照检查一下。
一、税务登记和申报合规
1. 公司注册后是否在规定时间内办理了税务登记
2. 公司信息变更（地址、法人、经营范围等）后是否及时办理了税务变更
3. 所有应申报的税种是否都按时申报了，有没有漏报错报
4. 即使没有收入，是否也按时做了零申报
5. 申报的财务报表数据和账簿数据是否一致
二、发票管理合规
1. 发票开具方面
- 开具的发票内容是否和实际业务一致
- 发票抬头、税号、金额等信息是否准确
- 作废发票是否按规定保存
2. 发票取得方面
- 取得的发票是否真实合法
- 发票是否在规定期限内认证抵扣
- 有没有用白条、收据等不合规票据入账
三、增值税合规
1. 销项税额方面
- 所有销售收入是否都如实申报了，有没有隐瞒收入
- 视同销售行为是否按规定计提了销项税额
2. 进项税额方面
- 抵扣的进项发票是否都符合抵扣条件
- 用于简易计税、免税项目、集体福利的进项税额是否做了转出
- 非正常损失的购进货物是否做了进项转出
四、企业所得税合规
1. 收入确认方面
- 所有收入是否都按权责发生制确认了
- 不征税收入、免税收入是否符合规定条件
2. 成本费用方面
- 成本结转是否真实准确
- 业务招待费、广告费、职工福利费等限额扣除项目是否超标
- 固定资产折旧、无形资产摊销是否符合税法规定
五、个人所得税合规
- 员工工资薪金是否全额代扣代缴了个税
- 发放的年终奖、季度奖、过节费等是否并入工资薪金申报了个税
- 股东分红是否按规定代扣代缴了20%的个税
六、其他税费合规
- 印花税是否按规定申报缴纳
- 房产税、城镇土地使用税是否按规定申报
- 社保缴费基数是否和工资总额一致
七、怎么做税务合规自查
1. 定期自查
建议每个季度做一次税务自查，每年做一次全面的税务健康检查。不要等到税务机关找上门了才检查。
2. 委托专业机构
如果自己公司的财务人员对税务政策不太熟悉，可以委托专业的财税机构来做合规自查。专业机构经验丰富，能发现很多企业自己注意不到的问题。
3. 建立内部税务审核制度
企业内部要建立税务审核流程，重大的合同、重要的支出，在发生之前先从税务角度审核一下，看看有没有税务风险。
税务合规不是一句空话，需要企业在日常经营中一点一滴地做好。合规成本其实远低于被税务处罚的成本。一次税务稽查补税加罚款，可能比你请一年财税顾问的费用还高。
胜泰财税管家为企业提供专业的税务合规自查服务，帮助企业提前发现税务风险，规范财税管理。如果你不确定自己公司的税务是否合规，欢迎随时联系我们预约一次税务健康检查。